At oprette en børneopsparing er første skridt på vejen til at give dit barn en god økonomisk start på voksenlivet. Selvom det kan føles som om, der er lang tid indtil dit barn skal flytte hjemmefra, rejse jorden rundt eller studere, kan det bogstaveligt talt godt betale sig at begynde tidligt med opsparingen.
Mange vælger den lette, men knap så smarte løsning
Når man skal i gang med at lave en opsparing til sine børn, finder man dog hurtigt ud af, at der er mange forskellige måder hvorpå dette kan gøres. Det er derfor ikke altid helt nemt at danne sig et overblik over de forskellige muligheder og samtidigt navigere i hvad forskellene er på de forskellige muligheder. Af denne årsag vælger langt de fleste den tradtionelle løsning, nemlig en børneopsparingskonto i banken, hvor pengene opspares kontant.
Det gav også god mening engang. En gang kunne indbetalinger til børneopsparingskonti nemlig trækkes fra i skat, afkastet var skattefrit, og renterne var positive. Børneopsparing var derfor en oplagt løsning, men i dag kan det give mening at kigge på alternative løsninger.
I dag kan indskuddet på en børneopsparingskonto ikke trækkes fra i skat og renten er flere steder 0%,. Dertil er der en grænse for indskud på 6.000 kr. pr. år. og 72.000 kr. i alt. Fordelen begrænser sig til, at afkastet stadig er skattefrit.
Alternativer til børneopsparingskontoen
Eftersom fordelene ved børneopsparingskontoen efterhånden er relativt få, kan det være værd at overveje alternativerne til den tradtionelle børneopsparingskonto. Mange ved godt, at de bør investere pengene, men ofte kan det føles overvældende og det kan være svært at vide hvor man skal begynde, da der kan være en masse ting man føler man skal sætte sig ind i inden. Derfor risikerer man aldrig at komme i gang, hvilket betyder at børnenes opsparing ender med at stå kontant i 18-21 år til ingen eller minimal rente, mens værdien bliver ædt op af inflationen.
Det er netop af denne årsag vi har skabt Tobi, for a gøre det så let og overskueligt som muligt, så du ikke behøver at have dårlig samvittighed over ikke at være kommet i gang.
Lad Tobi gøre arbejdet og få mere tid sammen med dit barn
Tobi er sat i verden for at hjælpe danske forældre med at investere deres børns langsigtede opsparing, dvs. børneopsparing, pengegaver og arveforskud. Vi har prøvet at gøre reglerne og mulighederne let forståelige, da vi som forældre godt ved, at der er meget andet at bruge sin tid på som forældre.
Tobi er en digital løsning, hvor du nemt kan oprette en konto til dine børn eller børnebørn. Baseret på et kort spørgeskema, bliver der dannet en investeringsprofil, og herfra er det blot at indbetale til kontoen, som bliver investeret på en måde, hvor afkastet er skattefrit, hvis det er indenfor bundfradraget. Du behøver derfor ikke sætte dig ind i forskellene mellem forskellige ETF’er og forholde dig til Skattestyrelsens positiv liste, for at sikre dig at dit barn beskattes korrekt - det ordner vi for dig.
På den måde, kan du både give dit barn en god økonomisk start på voksenlivet og samtidig nyde tiden med dem nu og her.
Du kan læse meget mere om Tobi på resten af websitet. I denne guide vil vi nu gennemgå nogle af de andre alternativer til Tobi. Vi har samlet en oversigt over 4 forskellige typer af konti, som er relevante for børns langsigtede opsparing:
- Børneopsparingskonto
- Børneopsparingskonto med depot
- Opsparingskonto med investeringsdepot
- Aktiesparekonto
1. Børneopsparingskonto
Oprettelse
En børneopsparingskonto kan oprettes af forældre, bedsteforældre og oldeforældre. Der kan kun oprettes én børneopsparingskonto per barn, og kontoen skal være oprettet, senest det år barnet fylder 14 år.
Bindingsperiode
Ved oprettelse aftaler man en bindingsperiode, ud fra hvor gammel barnet skal være, når det får udbetalt pengene på kontoen. Reglerne siger, at pengene skal være bundet i mindst 7 år, og at barnet tidligst kan få pengene udbetalt, når det fylder 14 år, og senest det år det fylder 21 år. Typisk vælger man som forælder, at kontoen skal udbetales når barnet fylder 18 år eller 21 år.
Bindingsperioden kan forlænges, men ikke forkortes, f.eks. kan man forlænge bindingsperioden fra at barnet skal være 18 år til at barnet i stedet skal være fyldt 21 år, men ikke den anden vej rundt.
Beløbsgrænser
Der er beløbsgrænser på børneopsparing, som gør, at der maksimalt må overføres 6.000 kr. om året, og i alt må der maksimalt overføres 72.000 kr. over årene.
Alle, der må oprette en børneopsparingskonto til barnet, må overføre penge til opsparingen, dvs. selv om forældrene har oprettet kontoen, kan farmor sagtens overføre også.
Fordele
Der er to fordele ved børneopsparingskontoen:
- renter er skattefri for barnet
- afkast på investeringer er skattefri for barnet.
Hverken renter eller afkast på investeringer tæller i øvrigt med i beløbsgrænserne nævnt ovenfor.
Rente
Renten på børneopsparingskonti er variabel og den gennemsnitlige rente ligger i øjeblikket på ca. 2,00%. Du kan finde den aktuelle rente i din bank her.
2. Børneopsparingskonto med depot
En børneopsparingskonto med depot er den samme kontotype som ovenstående og der findes derfor de samme fordele og begrænsninger herved.
Man kan investere en børneopsparing i puljeordninger eller igennem et værdipapirdepot. Ønsker man at investere, skal man dog være opmærksom på, at flere banker kun tillader, at man investerer i bankens egne puljeordninger, dvs. at man ikke selv kan investere pengene frit.
Puljeordning
Med puljeordning bliver barnets penge investeret i bankens puljeprodukter, som svarer til investeringsforeninger. Man kan enten selv vælge fordelingen mellem bankens puljer (selvvalg), eller lade banken håndtere det ud fra opretterens risikoprofil og kontoens tidshorisont (bankvalg). Her skal man være opmærksom på bankens faste gebyrer og omkostningsprocenter i de enkelte puljer.
Frit depot
I de banker hvor det er muligt at oprette et frit værdipapirdepot, kan man selv sammensætte barnets investeringsportefølje og handle ud fra sin ønskede investeringsstrategi. Her skal man være opmærksom på evt. handelsomkostninger, ligesom det er vigtigt løbende at holde øje med udviklingen og sikre at investeringsporteføljen matcher den ønskede risikoprofil og tidshorisonten for udløb.
Dertil er der specielle krav til hvilke typer investeringer, man må lave, og hvor stor en andel de må udgøre af den samlede portefølje.
3. Opsparingskonto med investeringsdepot
En opsparingskonto med investeringsdepot er en almindelig konto og depot uden specielle skattefordele og uden begrænsninger på indskud. På en opsparingskonto med investeringsdepot, som man f.eks. kan oprette hos Nordnet, Saxobank, Nordea, etc., kan man både investere i aktier, obligationer, ETF’er, mm.
Beskatning
Afhængigt af hvad man investerer i, vil man blive beskattet forskelligt. Så længe ens barn ikke arbejder kan hans eller hendes frikort bruges til at give et skattefrit afkast, såfremt afkastet af investeringen beskattes som kapitalindkomst. Beskatningsformen er ikke noget man selv får lov at vælge, men den afhænger derimod af hvilke investeringer man har valgt at foretage. Det er derfor en god ide at orientere sig om hvordan de forskellige produkter beskattes før man går i gang med at investere.
Kapitalindkomst forekommer typisk ved investering i investeringsforeninger baseret på obligationer, akkumulerende investeringsforeninger og ETF’er med undtagelse af de ETF’er og akkumulerende investeringsforeninger – og -fonde, der fremgår af Skattestyrelsens positivliste. For at være sikker på at afkastet på barnets investerede opsparing beskattes som kapitalindkomst, og man derved opnår et skattefri afkast ved at udnytte barnets personfradrag, kan det være en god ide at holde sig orienteret med Skattestyrelsens positivliste, da listen ofte ændrer sig fra år til år.
4. Aktiesparekonto
En aktiesparekonto er en særlig investeringskonto, hvor aktiebeskatningen er lavere end ellers. Barnets personfradrag kan dog ikke udnyttes i indkomst fra aktiesparekontoen, da der på en aktiesparekonto udelukkende kan investeres i aktieindkomstbeskattede investeringsbeviser. For at barnet kan udnytte sit personfradrag, skal afkastet nemlig være beskattet som kapitalindkomst og derfor er aktiesparekontoen først en god ide, når barnet begynder at udnytte sit personfradrag.
Indskud og afkast
Det samlede loft for indskud på aktiesparekontoen udgør 135.900 kr. (2024). Afkastet, i form af udbytte og gevinst/tab opgjort efter lagerprincippet, beskattes med 17%. Reglen om, at løbende afkast på værdipapirer modtaget i gave fra forældrene – eller købt for pengegaver fra forældrene – skal beskattes hos forældrene, gælder ikke for midler på aktiesparekontoen.
Du kan læse mere om alt dette i bogen Den lille guide til Børns Opsparing, hvor vi uddyber og prioriterer mulighederne yderligere.
